Haushaltsplan

Der Haushaltsplan gilt als rechtliche Grundlage für die Haushaltswirtschaft. Er beinhaltet die Zusammenstellung der geschätzten Erträge und Einzahlungen und geplanten Aufwendungen und Auszahlungen eines Haushaltsjahres.

Aufwendungen und Auszahlungen

Erst mit der Verabschiedung durch den Rat ist die Verwaltung ermächtigt, nicht aber verpflichtet, die veranschlagten Aufwendungen und Auszahlungen zu leisten. Dabei dürfen die Aufwands- und Auszahlungsansätze nur in Ausnahmefällen überschritten werden (über- und außerplanmäßíge Aufwendungen/Auszahlungen). Derart verbindlich sind dagegen die im Haushaltsplan veranschlagten Ertrags- und Einzahlungsansätze nicht. Ihre Veranschlagung soll u.a. die Art und Weise der Finanzierung der Aufwendungen und Auszahlungen sichtbar machen.

Controlling

Die Ausführung des beschlossenen Haushalts bzw. die unterjährige Bewirtschaftung obliegt den budgetverantwortlichen Sachgebieten und wird durch Erstellung von Budgetberichten dargestellt. Die Budgetberichterstattung ist die Grundlage der internen Haushaltssteuerung und ist damit auch ein Kernstück des Controllings. Sie besteht in der Gegenüberstellung der tatsächlichen Haushaltsbewirtschaftung zu dem in Budgets geplanten Haushalt. Die aus dem Budgetbericht erkennbaren Abweichungen sind die Grundlage für notwendige Gegenmaßnahmen oder steuernde und lenkende Eingriffe der Verwaltungsleitung. Die zweimal jährlich erstellten Budgetberichte werden dem Rat zur Kenntnis gegeben.

Im Jahr 2025 wurde ein Haushaltskonsolidierungsprozess initiiert. Die Steuerung und Kontrolle obliegt einer Lenkungsgruppe, der Vertreter der Ratsfraktionen, der Bürgermeister und die Mitglieder des Verwaltungsvorstandes angehören. Die Projektleitung obliegt dem Stadtkämmerer. Der Masterplan Finanzen zur Konsolidierung der städtischen Finanzen für ein zukunftsfähiges Warendorf bildet die konzeptionelle Grundlage. 

Masterplan Finanzen

In der Ratssitzung vom 01. Oktober 2026 bringt Bürgermeister Peter Horstmann den Haushaltsplanentwurf 2027 ein. Die Haushaltsrede wird im Video einige Tage später hier zur Verfügung stehen.

Politik und Stadtverwaltung diskutieren aktuell über finanzielle Einsparungen in allen Bereichen, die Auswirkungen auf die Stadtgesellschaft und Leistungen der Verwaltung haben werden. 

Um möglichst tragfähige Lösungen zu finden, sollen die Einwohnerinnen und Einwohner Warendorfs ebenfalls zu Wort kommen. Der Bürgerdialog am Donnerstag, 08. Oktober 2026 im FreiRaum, Münsterstraße 27, bietet eine verständliche Einführung in das Thema kommunaler Haushalt. Danach erläutern Bürgermeister Peter Horstmann und Kämmerer Torsten Fischer zentrale Themen der anstehenden Haushaltsberatungen. Die Veranstaltung bietet genügend Zeit für Rückfragen und die Diskussion möglicher Einsparpotenziale - inklusive Ihrer Sparvorschläge.